Пратите спремност новца-финансијског истражитеља

• Може 18, 2024

То је изазов за форензичке рачуновође и финансијске истражитеље.

Према Министарству за унутрашњу безбедност, америчку имиграцију и спровођење царина (ИЦЕ), кључна чињеница спровођења закона у 21. веку је да ће финансијске истраге бити критичне у борби против криминалних и терористичких организација. ИЦЕ жели бити вођа истраге применом системског приступа нападу финансијских криминала.

Финансијски истражитељи и аналитичари ИЦЕ-а надограђују наслеђе које смо наследили од америчке Царинске службе, а која је овлашћена Законом о тајности банке и Актима о контроли прања новца да истражи и пресреће илегално кретање валуте у Сједињеним Државама и ван ње
Државе. Високе царинске истраге прошлости, попут случаја Банк оф Цредит анд Цоммерце Интернатионал (БЦЦИ), илуструле су како се наш финансијски систем може покварити и искористити како би се олакшало прање кривичних прихода.

Ово очекивање је светски циљ. На пример, профил акредитованог финансијског истражитеља у Уједињеном Краљевству представља високи профил. Неке од његових битних ствари су: Подршка УК Програму за финансирање тероризма (УКФП) и Националној јединици за финансијско истраживање тероризма у прекиду мрежа подршке које омогућавају тероризам подузимањем истрага о финансијама појединаца, група и организација које идентификоване су као сумњиве. Конкретно:

О Блиско сарађујте с финансијским институцијама приватног сектора и било којим другим пословима укљученим у трансакције велике вриједности као одговор на извјештаје о сумњивим активностима (САР), нагле промјене устаљених образаца банкарског понашања или плаћања компанијама чији производи могу омогућити терористичке активности
О повезујте се са другим агенцијама, попут прихода и царина, ради истраживања извора и рецептора великих новчаних кретања и друге имовине велике вредности
О Развијати односе са форензичким рачуновођама и истражитељима приватног сектора како би се помогло у идентификацији сумњивих финансијских трансакција и кретања, посебно путем „послова са новчаним услугама“ (МСБ), као што су промена бироа, благајна и „жични трансфери“
О Подузети истрагу злоупотребе добротворних организација, донације појединих „филантропа“ и коришћење унапред плаћених кредитних картица доступних од оф-шорских институција које остављају мало трагова папира
О Подржати идентификацију и замрзавање терористичке имовине

Основне активности улоге укључују:

О Истражите додељене упите
О интервјуисани осумњичени
О Користите интелигенцију за подршку циљевима полиције

Основно искуство и специјалистичке вештине и знање:

О Треба имати истражну позадину (полиција, војска, царина, приход, локалне власти итд.
О Вешт анкетар
О Широко знање о моћима потраге и заплене (ПАЦЕ / тероризам), као и свест о недавном законодавству ЕУ за борбу против тероризма
О Способност припреме и презентације материјала о предметима
О Припремљено да се подвргне испитивању безбедности и тестирања интегритета

Основне бихевиоралне компетенције су:

О Стратешка перспектива
О Поштовање расе и различитости
О Тимски рад
О Ефикасна комуникација
О Решавање проблема
О Планирање и организовање
О лична одговорност
О флексибилност

Кључне одговорности укључују: Истражујте истраге. Поступати као службеник у случају који осигурава да се истрага спроводи темељно и брзо у складу са политиком истраге и релевантним законским захтевима. Осигурати да се сва питања која се односе на процес информисања спроводе брзо, ефикасно и у складу са законодавством, политиком и процедуром.

ИЦЕ такође изражава забринутост због утицаја подмићивања, преваре и проневере на финансијска тржишта. Као део свог изазова, финансијски истражитељи морају бити упознати са резултатима истрага ИЦЕ-а који су открили да корумпирани страни лидери пребацују нелегална средства у америчке финансијске институције за прање или улагање. ИЦЕ истичу неке „црвене заставе“ за истражитеље:

О Високи државни званичници који оснивају офшор компаније и банковне рачуне
О Званичници који пишу чекове за непостојећу робу и услуге компанијама у власништву политичара, његових сарадника или чланова породице
О Банковни трансфери на банковне рачуне у Сједињеним Државама или негдје другдје
О владини службеници који купују значајну имовину или инвестирају у некретнине високог квалитета у Сједињеним Државама или другим земљама
О Званичници који скупљају необјашњиво финансијско богатство, често у нескладу с информацијама о обрасцима за јавно објављивање
О Непоштовање општих рачуноводствених поступака за куповину државне опреме и коришћење државних средстава

Једно од плодних поља за форензичке рачуновође служи као финансијски истражитељ. Потражња за овим професионалцима је широм света.Упознавање основних и основних компетенција које се очекују од акредитованих финансијских истражитеља је одличан начин за почетак.

Видео Упутства: Privacy, Security, Society - Computer Science for Business Leaders 2016 (Може 2024).